Abstract FR:

Cette thèse s'intéresse à la dimension opérationnelle du nouveau dispositif de contrôle prudentiel - le Nouvel Accord de Bâle sur les fonds propres (Bâle II). Nos réflexions suggèrent que les développements dans le cadre de l'approche de notation interne du risque peuvent servir à la tarification du crédit bancaire. En concrétisant cette idée, nous sommes amenés à étudier "l'évenement Bâle II" dans la notation des clients, la mesure du risque, l'utilisation des fonds propres, et la tarification du crédit des banques. En particulier, nous proposons l'intégration de la mesure interne du risque et des fonds propres dans la tarification du crédit. Nous montrons à l'occasion de cette thèse que la tarification du crédit bancaire pourrait bien "bénéficier" du nouveau contexte réglementaire. Elle peut d'ailleurs prendre en compte l'impact de la concurrence dans le secteur de banque de détail, en se basant sur l'apport de la clientèle et sur son profil de risque dans une logique de subvention croisée. La thèse est structurée en quatre chapitres qui s'articulent autour de la mise en place de Bâle II et de ses implications dans l'activité de crédit. Le premier chapitre est consacré aux spécificités du Nouvel Accord, à noter la mesure interne du risque de crédit et son impact sur les fonds propres réglementaires. Le second se penche sur la construction du système interne, le processus et l'utilisation des notations. Le troisième chapitre est dévolu à la tarification du crédit avec des paramètres de notation interne, le but étant de proposer une mesure de marge de crédit basée sur les coûts effectifs et propres à chaque emprunteur. Enfin, le dernier chapitre s'interroge sur la mise en place de la tarification dans un contexte de concurrence dans le secteur de banque de détail. La prise en compte du risque et des apports de la clientèle durant une relation de long terme avec la banque permet une mesure d'ajustement de la marge de crédit dans une logique de tarification globale.